Polgármesteri hivatal Szervezeti felépítés, elérhetőségek Pénzügyi Iroda
Pénzügyi Iroda
Irodavezető LAKI ZSUZSANNA
Munkatársak
Balasi Gabriella
Bucsányi Istvánné
Juhász Mária
Bucsányi Istvánné
Juhász Mária
Rozsályiné Szemes Mónika
Szabó Imréné
|
Elérhetőség |
|
A Pénzügyi Iroda feladatai a gazdálkodási feladatok tekintetében
(1) Ellátja a tervezéssel, előirányzat-felhasználással, az előirányzat-módosítással, az üzemeltetéssel, fenntartással, működtetéssel, beruházással, a vagyonhasználattal és hasznosítással, a készpénzkezeléssel, a könyvvezetéssel és a beszámolási kötelezettséggel, az adatszolgáltatással kapcsolatos átfogó pénzügyi-gazdálkodási- számviteli feladatokat, kiemelt figyelmet fordítva a gazdaságosságra, hatékonyságra, eredményességre, valamint a FEUVE és a belső kontrollok folyamatos működésére.
(2) Ellátja az önkormányzat pályázatai, projektjei megvalósításával kapcsolatos projektmenedzseri feladatokat.
(3) A Pénzügyi Iroda önálló Ügyrenddel rendelkezik. Az Ügyrend tartalmazza az irányításra, a felügyeletre és az iroda vezetésére vonatkozó legfontosabb szabályokat, a belső munkamegosztást, a szervezeti egységek részletes feladatait, a kiadmányozás és a helyettesítés rendjét.
(4) Havonként elkészíti az önkormányzat finanszírozási ütemtervét és arról tájékoztatja a Képviselő-testület költségvetési ügyekben feladat- és hatáskörrel rendelkező bizottságát.
(5) Negyedévenként tájékoztatja a Képviselő-testület az önkormányzat likviditási helyzetéről.
(6) Intézi a bevételek beszedésével kapcsolatos pénzügyi teendőket, a számlakibocsátást és vezeti a bevételekhez kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat.
(7) Ellátja a költségvetés végrehajtására vonatkozó kötelezettségvállalások pénzügyi teljesítését.
(8) Előkészíti a hitel igénybevételéhez szükséges dokumentációt, közreműködik a hitelszerződések előkészítésében, gondoskodik a hitelek és hitelkamatok törlesztéséről és nyilvántartásáról.
(9) Intézi az átmenetileg szabad pénzeszközök kamatozó betétre történő elhelyezését.
(10) Nyilvántartja az önkormányzat tulajdonában lévő értékpapírokat, illetve a vagyoni befektetéseket.
(11) Ellátja a házipénztár működésével kapcsolatos feladatokat.
(12) Ellátja a munkáltatói támogatásokkal kapcsolatos pénzügyi feladatokat.
(13) Ellátja az ÁFA-val kapcsolatos pénzügyi és nyilvántartási feladatokat. Elkészíti az ÁFA bevallásokat, gondoskodik azok befizetéséről, illetve visszaigényléséről.
(14) Gondoskodik a kifizetett segélyek alapján az önkormányzatot megillető állami támogatás lehívásáról.
(15) Végzi az önkormányzati bérlakás forgalmazással kapcsolatos nyilvántartási és pénzügyi feladatokat.
(16) Gondoskodik a pályázatokon nyert támogatások lehívásáról, az ezzel kapcsolatos számlanyitási feladatokról.
(17) Végzi az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó pénzügyi feladatokat és vezeti a kapcsolódó nyilvántartásokat.
(19) Tervezi a Hivatal bér- és létszám előirányzatát, beszámol annak teljesítéséről.
(18) Gondoskodik az illetmény, a bér, tiszteletdíj, megbízási díj és egyéb személyi jellegű kifizetések számfejtéséről, az ehhez kapcsolódó nyilvántartások vezetéséről, a szükséges egyeztetések elvégzéséről.
(19) Gondoskodik a Hivatal és az Önkormányzat intézményei részére az étkezési jegyek megrendeléséről, nyilvántartásáról, elszámolásáról. A Pénzügyi Iroda feladata a számviteli feladatok tekintetében
(20) Gondoskodik a főkönyvi könyvelés és a bevételekről vezetett analitikus könyvelés egyeztetéséről. Feladást készít a főkönyvi könyvelés részére havonta.
(21) Kimutatást készít a hitelállomány alakulásáról a féléves, éves beszámolóhoz, valamint a költségvetéshez. Adatot szolgáltat a hosszú lejáratú kötelezettségekből a rövid lejáratú kötelezettségekbe történő átkönyveléshez.
(22) Havonként elkészíti a Magyar Államkincstár által megküldött adatok alapján a bérfeladást, a kapcsolódó függő főkönyvi számlákat egyezteti.
(23) Ellátja a bevallásokkal, adóigazolásokkal, jövedelemigazolásokkal kapcsolatos feladatokat.
(24) Nyilvántartást vezet a központi költségvetésből származó bevételekről és azt negyedévenként egyezteti a főkönyvi könyveléssel.
(25) Figyelemmel kíséri az adóbevételek alakulását. A társosztállyal napi kapcsolatot tart fenn.
(26) ¼ évente költségvetési jelentést és mérlegjelentést készít a Magyar Államkincstár felé.
(27) Elkészíti a Hivatal éves leltárát, vezeti a szükséges analitikus nyilvántartásokat.
(28) Intézi a Hivatal technikai, ügyviteli működéséhez szükséges megrendeléseket, az ezzel kapcsolatos számlaügyeket. Gondoskodik a hivatali mobiltelefonok beszerzéséről, nyilvántartásáról.
(29) Eljár az önkormányzati bérlakások értékesítésével összefüggő vételár-hátralékkal kapcsolatos ügyekben.
(30) Figyelemmel kíséri, értékeli és intézi az önkormányzati vagyon-és felelősségbiztosítást, kivéve a gépjárművek kötelező és casco biztosításával kapcsolatos feladatokat.
A Pénzügyi Iroda feladata a pénzügyi feladatok tekintetében
(1) Képviselő-testületi döntésre előkészíti az önkormányzat költségvetésének koncepcióját, továbbá a költségvetési rendelet-tervezetet, valamint a költségvetési rendelet módosításának tervezetét, szervezi a végrehajtás feladatait.
(2) Képviselő-testületi, illetve bizottsági döntésre előkészíti az önkormányzat költségvetését érintő előterjesztéseket, gondoskodik a döntések végrehajtásáról.
(3) Előterjesztést készít az önkormányzat pénzmaradványának megállapítására, javaslatot tesz a felhasználására.
(4) Kiszámítja az állami hozzájárulás feladatmutatóhoz kötött normatívái alapján a költségvetési bevételeket, azokat továbbítja a Magyar Államkincstár Közép-Magyarországi Regionális Igazgatóság Államháztartási Irodához és a beszámoló keretében azokkal elszámol.
(5) Tájékoztatja a Képviselő-testületet az önkormányzat likviditási helyzetéről.
(6) Az ellátja Őrbottyán Nagyközség Önkormányzatának nem önállóan gazdálkodó intézményeinek gazdálkodási feladatait.
(7) Ellátja a Váci Víziközmű Társulat gesztor feladataiból adódó pénzügyi számviteli feladatokat.
(8) A gazdasági események számviteli rögzítését végzi.
(9) Vezeti az önkormányzat és intézményeinek előirányzat nyilvántartását.
(10) Gondoskodik az önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményeinek elemi költségvetése összeállításával kapcsolatos feladatokról, a költségvetések felülvizsgálatáról, a Magyar Államkincstár Közép-Magyarországi Regionális Igazgatóság Államháztartási Irodához való továbbításáról.
(11) A féléves és éves beszámolók összeállításához szakmai iránymutatást ad, gondoskodik a beszámolók elkészítéséről és a Magyar Államkincstár Közép-Magyarországi Regionális Igazgatóság Államháztartási Irodához történő továbbításáról.
(12) Figyelemmel kíséri az intézmények gazdálkodásának szabályszerűségét a jóváhagyott előirányzatok felhasználása vonatkozásában.
(13) Teljesíti az önkormányzat intézményeivel kapcsolatos valamennyi pénzügyi adatszolgáltatást.
(14) Értékeli az intézmények havi adósságállományáról küldött jelentéseket, szükség szerint intézkedést kezdeményez
(15) Igazolást készít a kulturális intézmények részére az egyedi támogatásról a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló törvény alapján.
(16) Egyezteti és karbantartja az intézmények törzskönyvi nyilvántartását.
(17) Gondoskodik a főkönyvi és az analitikus könyvelés, valamint az egyéb számviteli nyilvántartások egyeztetéséről.
(18) Jóváhagyásra előkészíti az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Kormányrendelet 16.§ (4) bekezdésében előírt – az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerv közötti – munkamegosztási megállapodást.
(19) Nyilvántartja az önkormányzat és a Hivatal kötelezettségvállalásait.
(20) Ellátja az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó költségvetési tervezési feladatokat, nyilvántartja az azokkal kapcsolatos kötelezettségvállalásokat.
(21) Biztosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátását a „kincstári” finanszírozás keretében és figyelemmel kíséri az intézmények költségvetési támogatásának alakulását.
(22) Értékben nyilvántartást vezet az önkormányzati ingatlanvagyonról, gondoskodik annak a főkönyvi adatokkal és az ingatlan vagyonkataszterrel való egyezőségéről. A Pénzügyi Iroda által készített feladás alapján térítésmentes átadás-átvételi bizonylatokat készít.
(23) Előkészíti a Hivatal számviteli politikáját, számlarendjét, hatálybalépésüket követően gondoskodik azok betartásáról és betartatásáról.
(24) Gondoskodik az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról szóló féléves és éves beszámoló, valamint a Képviselő-testület elé kerülő zárszámadás elkészítéséről.
(25) Előkészíti a számviteli és pénzügyi az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Kormányrendeletben felsorolt kötelező és ne kötelező szabályzatokat,
(26) Ellátja a helyben központosított közbeszerzésekkel kapcsolatos pénzügyi-gazdálkodási feladatokat
(27) Nyilvántartja a vagyongazdálkodás dologi kiadásait.
A Pénzügyi Iroda feladatai a belső ellenőrzési feladatok tekintetében
(1) A belső ellenőrzési feladatokat az Önkormányzat Veresegyháza Többcélú Önkormányzati Társulással kötött szerződés alapján megbízott belső ellenőr látja el
(2) A Belső Ellenőr ellenőrzési tevékenysége kiterjed:
a) az önkormányzat működésével kapcsolatos feladatokra,
b) a Hivatalra,
c) az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre,
d) az önkormányzat többségi irányítást biztosító befolyása alatt működő gazdasági társaságokra, vagyonkezelőkre,
e) az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatásokkal kapcsolatosan a kedvezményezett szervezetekre.
(3) A Belső Ellenőr elkészíti az ellenőrzési programot, a jóváhagyott éves ellenőrzési tervet.
(1) Ellátja a tervezéssel, előirányzat-felhasználással, az előirányzat-módosítással, az üzemeltetéssel, fenntartással, működtetéssel, beruházással, a vagyonhasználattal és hasznosítással, a készpénzkezeléssel, a könyvvezetéssel és a beszámolási kötelezettséggel, az adatszolgáltatással kapcsolatos átfogó pénzügyi-gazdálkodási- számviteli feladatokat, kiemelt figyelmet fordítva a gazdaságosságra, hatékonyságra, eredményességre, valamint a FEUVE és a belső kontrollok folyamatos működésére.
(2) Ellátja az önkormányzat pályázatai, projektjei megvalósításával kapcsolatos projektmenedzseri feladatokat.
(3) A Pénzügyi Iroda önálló Ügyrenddel rendelkezik. Az Ügyrend tartalmazza az irányításra, a felügyeletre és az iroda vezetésére vonatkozó legfontosabb szabályokat, a belső munkamegosztást, a szervezeti egységek részletes feladatait, a kiadmányozás és a helyettesítés rendjét.
(4) Havonként elkészíti az önkormányzat finanszírozási ütemtervét és arról tájékoztatja a Képviselő-testület költségvetési ügyekben feladat- és hatáskörrel rendelkező bizottságát.
(5) Negyedévenként tájékoztatja a Képviselő-testület az önkormányzat likviditási helyzetéről.
(6) Intézi a bevételek beszedésével kapcsolatos pénzügyi teendőket, a számlakibocsátást és vezeti a bevételekhez kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat.
(7) Ellátja a költségvetés végrehajtására vonatkozó kötelezettségvállalások pénzügyi teljesítését.
(8) Előkészíti a hitel igénybevételéhez szükséges dokumentációt, közreműködik a hitelszerződések előkészítésében, gondoskodik a hitelek és hitelkamatok törlesztéséről és nyilvántartásáról.
(9) Intézi az átmenetileg szabad pénzeszközök kamatozó betétre történő elhelyezését.
(10) Nyilvántartja az önkormányzat tulajdonában lévő értékpapírokat, illetve a vagyoni befektetéseket.
(11) Ellátja a házipénztár működésével kapcsolatos feladatokat.
(12) Ellátja a munkáltatói támogatásokkal kapcsolatos pénzügyi feladatokat.
(13) Ellátja az ÁFA-val kapcsolatos pénzügyi és nyilvántartási feladatokat. Elkészíti az ÁFA bevallásokat, gondoskodik azok befizetéséről, illetve visszaigényléséről.
(14) Gondoskodik a kifizetett segélyek alapján az önkormányzatot megillető állami támogatás lehívásáról.
(15) Végzi az önkormányzati bérlakás forgalmazással kapcsolatos nyilvántartási és pénzügyi feladatokat.
(16) Gondoskodik a pályázatokon nyert támogatások lehívásáról, az ezzel kapcsolatos számlanyitási feladatokról.
(17) Végzi az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó pénzügyi feladatokat és vezeti a kapcsolódó nyilvántartásokat.
(19) Tervezi a Hivatal bér- és létszám előirányzatát, beszámol annak teljesítéséről.
(18) Gondoskodik az illetmény, a bér, tiszteletdíj, megbízási díj és egyéb személyi jellegű kifizetések számfejtéséről, az ehhez kapcsolódó nyilvántartások vezetéséről, a szükséges egyeztetések elvégzéséről.
(19) Gondoskodik a Hivatal és az Önkormányzat intézményei részére az étkezési jegyek megrendeléséről, nyilvántartásáról, elszámolásáról. A Pénzügyi Iroda feladata a számviteli feladatok tekintetében
(20) Gondoskodik a főkönyvi könyvelés és a bevételekről vezetett analitikus könyvelés egyeztetéséről. Feladást készít a főkönyvi könyvelés részére havonta.
(21) Kimutatást készít a hitelállomány alakulásáról a féléves, éves beszámolóhoz, valamint a költségvetéshez. Adatot szolgáltat a hosszú lejáratú kötelezettségekből a rövid lejáratú kötelezettségekbe történő átkönyveléshez.
(22) Havonként elkészíti a Magyar Államkincstár által megküldött adatok alapján a bérfeladást, a kapcsolódó függő főkönyvi számlákat egyezteti.
(23) Ellátja a bevallásokkal, adóigazolásokkal, jövedelemigazolásokkal kapcsolatos feladatokat.
(24) Nyilvántartást vezet a központi költségvetésből származó bevételekről és azt negyedévenként egyezteti a főkönyvi könyveléssel.
(25) Figyelemmel kíséri az adóbevételek alakulását. A társosztállyal napi kapcsolatot tart fenn.
(26) ¼ évente költségvetési jelentést és mérlegjelentést készít a Magyar Államkincstár felé.
(27) Elkészíti a Hivatal éves leltárát, vezeti a szükséges analitikus nyilvántartásokat.
(28) Intézi a Hivatal technikai, ügyviteli működéséhez szükséges megrendeléseket, az ezzel kapcsolatos számlaügyeket. Gondoskodik a hivatali mobiltelefonok beszerzéséről, nyilvántartásáról.
(29) Eljár az önkormányzati bérlakások értékesítésével összefüggő vételár-hátralékkal kapcsolatos ügyekben.
(30) Figyelemmel kíséri, értékeli és intézi az önkormányzati vagyon-és felelősségbiztosítást, kivéve a gépjárművek kötelező és casco biztosításával kapcsolatos feladatokat.
A Pénzügyi Iroda feladata a pénzügyi feladatok tekintetében
(1) Képviselő-testületi döntésre előkészíti az önkormányzat költségvetésének koncepcióját, továbbá a költségvetési rendelet-tervezetet, valamint a költségvetési rendelet módosításának tervezetét, szervezi a végrehajtás feladatait.
(2) Képviselő-testületi, illetve bizottsági döntésre előkészíti az önkormányzat költségvetését érintő előterjesztéseket, gondoskodik a döntések végrehajtásáról.
(3) Előterjesztést készít az önkormányzat pénzmaradványának megállapítására, javaslatot tesz a felhasználására.
(4) Kiszámítja az állami hozzájárulás feladatmutatóhoz kötött normatívái alapján a költségvetési bevételeket, azokat továbbítja a Magyar Államkincstár Közép-Magyarországi Regionális Igazgatóság Államháztartási Irodához és a beszámoló keretében azokkal elszámol.
(5) Tájékoztatja a Képviselő-testületet az önkormányzat likviditási helyzetéről.
(6) Az ellátja Őrbottyán Nagyközség Önkormányzatának nem önállóan gazdálkodó intézményeinek gazdálkodási feladatait.
(7) Ellátja a Váci Víziközmű Társulat gesztor feladataiból adódó pénzügyi számviteli feladatokat.
(8) A gazdasági események számviteli rögzítését végzi.
(9) Vezeti az önkormányzat és intézményeinek előirányzat nyilvántartását.
(10) Gondoskodik az önkormányzat önállóan gazdálkodó intézményeinek elemi költségvetése összeállításával kapcsolatos feladatokról, a költségvetések felülvizsgálatáról, a Magyar Államkincstár Közép-Magyarországi Regionális Igazgatóság Államháztartási Irodához való továbbításáról.
(11) A féléves és éves beszámolók összeállításához szakmai iránymutatást ad, gondoskodik a beszámolók elkészítéséről és a Magyar Államkincstár Közép-Magyarországi Regionális Igazgatóság Államháztartási Irodához történő továbbításáról.
(12) Figyelemmel kíséri az intézmények gazdálkodásának szabályszerűségét a jóváhagyott előirányzatok felhasználása vonatkozásában.
(13) Teljesíti az önkormányzat intézményeivel kapcsolatos valamennyi pénzügyi adatszolgáltatást.
(14) Értékeli az intézmények havi adósságállományáról küldött jelentéseket, szükség szerint intézkedést kezdeményez
(15) Igazolást készít a kulturális intézmények részére az egyedi támogatásról a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló törvény alapján.
(16) Egyezteti és karbantartja az intézmények törzskönyvi nyilvántartását.
(17) Gondoskodik a főkönyvi és az analitikus könyvelés, valamint az egyéb számviteli nyilvántartások egyeztetéséről.
(18) Jóváhagyásra előkészíti az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Kormányrendelet 16.§ (4) bekezdésében előírt – az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szerv közötti – munkamegosztási megállapodást.
(19) Nyilvántartja az önkormányzat és a Hivatal kötelezettségvállalásait.
(20) Ellátja az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez kapcsolódó költségvetési tervezési feladatokat, nyilvántartja az azokkal kapcsolatos kötelezettségvállalásokat.
(21) Biztosítja az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátását a „kincstári” finanszírozás keretében és figyelemmel kíséri az intézmények költségvetési támogatásának alakulását.
(22) Értékben nyilvántartást vezet az önkormányzati ingatlanvagyonról, gondoskodik annak a főkönyvi adatokkal és az ingatlan vagyonkataszterrel való egyezőségéről. A Pénzügyi Iroda által készített feladás alapján térítésmentes átadás-átvételi bizonylatokat készít.
(23) Előkészíti a Hivatal számviteli politikáját, számlarendjét, hatálybalépésüket követően gondoskodik azok betartásáról és betartatásáról.
(24) Gondoskodik az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról szóló féléves és éves beszámoló, valamint a Képviselő-testület elé kerülő zárszámadás elkészítéséről.
(25) Előkészíti a számviteli és pénzügyi az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Kormányrendeletben felsorolt kötelező és ne kötelező szabályzatokat,
(26) Ellátja a helyben központosított közbeszerzésekkel kapcsolatos pénzügyi-gazdálkodási feladatokat
(27) Nyilvántartja a vagyongazdálkodás dologi kiadásait.
A Pénzügyi Iroda feladatai a belső ellenőrzési feladatok tekintetében
(1) A belső ellenőrzési feladatokat az Önkormányzat Veresegyháza Többcélú Önkormányzati Társulással kötött szerződés alapján megbízott belső ellenőr látja el
(2) A Belső Ellenőr ellenőrzési tevékenysége kiterjed:
a) az önkormányzat működésével kapcsolatos feladatokra,
b) a Hivatalra,
c) az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre,
d) az önkormányzat többségi irányítást biztosító befolyása alatt működő gazdasági társaságokra, vagyonkezelőkre,
e) az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatásokkal kapcsolatosan a kedvezményezett szervezetekre.
(3) A Belső Ellenőr elkészíti az ellenőrzési programot, a jóváhagyott éves ellenőrzési tervet.
